Липчанам рассказали, как получить налоговый вычет за фитнес и спортивные секции детей

Если вы и ваши дети занимаетесь спортом, например, посещаете тренажерный зал, бассейн или танцевальные занятия, не забудьте вовремя подать налоговую декларацию для возврата части расходов на эти услуги. 

С 2022 года работающие граждане России имеют возможность получить социальный налоговый вычет на физкультурные услуги, если они предоставлены аккредитованными организациями или индивидуальными предпринимателями.

В этой статье мы подробно рассмотрим, кто может вернуть средства за занятия спортом в 2025 году и какие суммы доступны для компенсации.

Что представляет собой налоговый вычет за занятия спортом?

Социальный налоговый вычет на спортивные услуги — это программа, позволяющая вернуть часть средств, потраченных на физическую активность. Вы можете получить 13% от суммы уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) за определенные физкультурные услуги.

Государство поддерживает людей, которые инвестируют в свое здоровье, так как это снижает нагрузку на систему здравоохранения и способствует общему улучшению здоровья населения.

Вычет можно оформить только за услуги, соответствующие государственным стандартам. К ним относятся:

• Занятия в фитнес-клубах, тренажерных залах, бассейнах, а также уроки йоги, пилатеса и танцев.
• Участие в спортивных секциях по единоборствам, гимнастике, футболу и другим командным видам спорта.
• Оздоровительные программы, такие как лечебная физкультура (ЛФК) под руководством квалифицированного специалиста.
• Оплата стартовых взносов на официальные спортивные мероприятия, включая марафоны и турниры.
• Индивидуальные тренировки с зарегистрированным тренером (как вживую, так и онлайн).

Кто имеет право на получение вычета?

Социальный налоговый вычет за занятия спортом доступен только налоговым резидентам России — как россиянам, так и иностранцам, которые проживают в стране более 183 дней в году. Иностранцы уплачивают налоги по прогрессивной шкале: минимальная ставка составляет 13% для доходов до 2,4 миллиона рублей в год, а максимальная — 22% для доходов свыше 50 миллионов рублей в год.

На возврат могут рассчитывать официально трудоустроенные граждане, за которых работодатели платят налоги, а также фрилансеры и индивидуальные предприниматели, работающие по гражданско-правовым договорам.

Родители и опекуны могут оформить вычет за занятия спортом для детей до 18 лет, включая усыновленных или находящихся под опекой.

Для детей и подопечных до 24 лет, обучающихся на очной основе в аккредитованных учебных заведениях, также возможен возврат средств при наличии справки из учебного заведения.

Кто не сможет получить вычет?

Отказ в налоговом вычете будет в следующих случаях:

• если доход не подлежит налогообложению (например, для нерезидентов или самозанятых);
• индивидуальный предприниматель использует упрощенную систему налогообложения или платит налоги по патенту;
• на выплату подал пенсионер, который официально не работает;
• расходы на спорт оплачены другими лицами.

За что можно получить вычет?

Компенсация предоставляется только за услуги организаций и индивидуальных предпринимателей, включенных в специальные реестры Минспорта России. Эти списки обновляются ежегодно, поэтому перед подачей документов стоит проверить актуальные данные на официальном сайте.

Вычет можно оформить за:

• посещение тренажерного зала или фитнес-клуба;
• занятия в бассейне;
• абонемент на танцы, йогу и пилатес;
• оплату детских спортивных секций;
• групповые и индивидуальные тренировки;
• персональные занятия с тренером из аккредитованной организации.

Также возмещение возможно за участие в официальных спортивных мероприятиях, включенных в календарный план Минспорта России. 

Важно помнить

• Возврат средств не распространяется на покупку спортивной формы или оборудования — вычет касается только услуг.
• Возврата средств не будет, если организация или индивидуальный предприниматель, к которым вы обратились, не включены в реестр Минспорта России.

Как проверить, есть ли организация или ИП в реестре?

Чтобы выяснить, попадает ли ваш спортивный клуб, бассейн или тренер в данный реестр, необходимо посетить официальный сайт Минспорта России. На сайте имеется раздел, посвященный спискам физкультурно-спортивных организаций и индивидуальных предпринимателей. Эти списки обновляются до 1 декабря текущего года на следующий год.

Критерии для включения в списки

Чтобы организация или ИП могли быть включены в указанные списки, они должны выполнять определенные условия:

• Основная деятельность должна быть связана со спортом и физической культурой.

• Услуги должны предоставляться специалистами с профильным образованием не ниже среднего профессионального уровня.

• Они не должны находиться в реестре недобросовестных поставщиков.

На 2025 год в реестре зарегистрировано более 4,5 тысячи фитнес-клубов, секций и тренеров, большинство из которых расположены в крупных городах, таких как Москва и Санкт-Петербург. Если вы не нашли свой клуб в списках, рекомендуется обратиться за уточнением информации в администрацию.

Какой размер возврата?

Государство компенсирует 13% от суммы, потраченной на занятия физической культурой и спортом. С 2024 года условия стали более выгодными: максимальная сумма расходов для получения вычета увеличена до 150 000 рублей в год. Однако эта сумма включает все социальные вычеты, доступные одному гражданину: на спорт, обучение, лечение и другие категории. Таким образом, возврат может составлять до 19 500 рублей в год и будет зависеть от ваших фактических затрат.

В прошлом году более 307 тысяч человек воспользовались этой возможностью возврата средств, что на 70% больше по сравнению с 2023 годом.

Дополнительный бонус: вычет за сдачу норм ГТО

С 2025 года за успешную сдачу норм «Готов к труду и обороне» (ГТО) можно получить налоговый вычет до 18 000 рублей. Для этого нужно пройти успешно обязательные испытания, такие как бег, подтягивания и отжимания, а также дополнительные тесты на выбор. Размер вычета будет зависеть от ставки НДФЛ.