Сколько нужно работать и сколько получать, чтобы вовремя выйти на пенсию…

Читатели «МОЁ!» регулярно задают нам самые разные вопросы о пенсиях — о пенсионном возрасте, о необходимом для назначения пенсии стаже. В последнее время всё чаще интересуются, можно ли приобрести недостающие индивидуальные пенсионные коэффициенты для своевременного выхода на пенсию. Самые важные особенности новой пенсионной системы в студии «МОЁ! ТВ» мы обсудили со специалистами — начальником управления установления пенсий отделения Социального фонда России по Воронежской области (ОСФР) Лидией Тимофеевой и начальником отдела регистрации и учёта страхователей ОСФР Ольгой Мещериной.

Чем современная пенсионная система отличается от действовавшей ранее

В СССР в условиях почти полностью государственной экономики пенсии выплачивались напрямую из бюджета. При расчёте пенсий советская пенсионная система ставила во главу угла трудовой стаж и заработок. Право на пенсию по старости имели мужчины при страже работы не менее 25 лет, женщины при стаже работы не менее 20 лет. При этом пенсия определялась исходя из среднемесячного заработка. При заработной плате 100 рублей и выше размер пенсии составлял 50% заработка. Пенсия при неполном стаже устанавливалась гражданам, имеющим не менее 5 лет стажа работы. То есть, при небольшой заработной плате и наличии не менее 5 лет стажа можно было рассчитывать на минимальную по стране пенсию.

В современной России с переходом к рыночной экономике принципы финансирования пенсий изменились. Появился Пенсионный фонд (с 2023 года, после объединения с Фондом социального страхования — Социальный фонд России). Это государственный внебюджетный фонд, в который предприятия и организации обязаны перечислять взносы за сотрудников. Соответственно, затем за счёт этих взносов выплачивается пенсия нынешним пенсионерам.

При этом система расчёта пенсий работала по советским принципам до 2002 года. Затем государство перешло к рыночной системе расчёта, суть которой в том, что будущая пенсия работающего зависит не только от стажа, заработной платы, но и страховых взносов, перечисляемых работодателем за работника в течение его трудовой жизни поступивших от работодателя, то есть, от величины его зарплаты.

Работодатели платят страховые взносы в обязательную пенсионную систему по общему тарифу 22% от фонда оплаты труда работника. С 2002 по 2014-й год эти взносы «накапливались» на наших счетах в реальном денежном выражении и назывались пенсионным капиталом. При достижении пенсионного возраста проиндексированные на уровень инфляции накопления делятся на так называемый период дожития после выхода на пенсию (на сегодня это 228 месяцев). И таким образом ежемесячная пенсия будет состоять из фиксированной выплаты и страховой пенсии «довеска» в виде 1/228-й части накоплений.

С 2015-го года отчисления работодателей переводятся в индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК). За каждый год работы при условии начисления и уплаты страховых взносов у гражданина накапливается определенное количество коэффициентов. При формировании пенсии все начисленные коэффициенты складывают.

Для установления пенсии у одного ИПК есть фиксированная стоимость, которую на каждый год определяет правительство России. К общей стоимости пенсионных коэффициентов прибавляют фиксированную часть страховой пенсии. Так получается общий ежемесячный размер начисленной страховой пенсии. Соответственно, далее он будет индексироваться.

Главные условия для своевременного выхода на пенсию

*Достижение пенсионного возраста, который постепенно повышается

Поэтапное повышение возраста выхода на пенсию в России началось в 2019 году. Изменения будут происходить в течение 10 лет — с 2019 по 2028 годы. По итогу пенсионный возраст в России будет повышен на 5 лет: до 60 лет для женщин, до 65 лет для мужчин.

В 2023 году на страховую пенсию по старости на общих основаниях не выходит никто. Это связано как раз с особенностями этапов повышения пенсионного возраста. В 2024 году пенсионный возраст увеличится уже на три года. На пенсию смогут выйти женщины по достижении 58 лет, мужчины по достижении 63 лет.

* Наличие минимально необходимого страхового стажа

Страховым стажем называется период, в течение которого работодатели уплачивали за работника страховые взносы. Либо тот период, в который гражданин уплачивал их самостоятельно (подробнее об этом мы расскажем дальше).

Минимальный страховой стаж также поэтапно повышался — с 5 до 15 лет. И в 2024 году он составит уже 15 лет.

* Наличие минимально необходимого количества пенсионных коэффициентов

В 2024 году пенсия гражданину России может быть назначена в срок, только если на его индивидуальном счете есть не менее 28,2 ИПК. В 2025 году потребуется уже 30 ИПК.

Итак, в 2024 году на пенсию в положенный срок смогут выйти женщины по достижении 58 лет и мужчины по достижении 63 лет, если у них есть не менее 15 лет стажа и не менее 28,2 ИПК.

Как заработать один пенсионный коэффициент

Несмотря на то, что формула расчёта пенсионного коэффициента довольно сложна, основной принцип в итоге прост. Ежемесячная зарплата на уровне минимальной (в 2023 году в России это 16 242 рубля в месяц) или близкая к минимальной в течение года позволяет получить примерно один ИПК. Соответственно, если ваша зарплата составляет около 33 тысяч рублей в месяц (до вычета подоходного налога) это позволит вам заработать за год два ИПК и так далее.

Сколько коэффициентов можно заработать за год максимально

Максимально возможное количество коэффициентов, которое учитывается при определении размера пенсии, 10. Сейчас оно начисляется с зарплаты примерно в 160 тысяч рублей в месяц. С большей зарплаты работодатели также платят пенсионные взносы (правда, по сниженной ставке). Но работнику при выходе на пенсию учтут всё те же 10 ИПУ.

Если зарплата стоит на месте, это плохо для будущей пенсии?

Да, это очень плохо. Правительство России каждый год повышает максимальный заработок, используемый при расчёте стоимости одного коэффициента. А значит, каждый год один пенсионный коэффициент «дорожает».

С 2024 года для того, чтобы заработать один пенсионный коэффициента, нужна будет зарплата уже не в 16 тысяч рублей, а примерно в 18,5 тысячи рублей в месяц. Соответственно, для двух коэффициентов — уже не 33 тысячи рублей, а 37 тысяч рублей.

Как быть тем, кто начал работать до 2002 года

Этот пункт касается тех, кому сейчас 40 лет и больше, а особенно актуален для тех, кто старше 50. При расчёте пенсии для таких россиян Социальный фонд проводит так называемую конвертацию пенсионных прав.

Сначала проводится конвертация заработанных до 2002 года пенсионных прав в расчётный пенсионный капитал в денежном выражении. Конвертация происходит на основании заработка и стажа, который считается по трудовой книжке. Также она учитывает валоризацию. Напомним, что валоризация (переоценка денежной стоимости пенсионных прав, которые были приобретены гражданами до 01.01.1991 года проходила в 2010 году в беззаявительном порядке: расчетный пенсионный капитал был умножен на 10% и еще на 1% за каждый год стажа до 1991 года.

Затем с применением коэффициентов индексации полученный до 2002 года расчётный пенсионный капитал складывается со страховыми взносами, поступившими от работодателя с 2002 по 2014 год, и переводится в индивидуальные пенсионные коэффициенты. С 2015 года ИПК таким работникам начисляются на общих основаниях, которые мы описали выше.

Сейчас Социальный фонд знает о том, что вы работаете — у вас есть лицевой счёт в СФР, куда работодатель перечисляет на ваше имя страховые взносы с вашей зарплаты. Персонифицированный учёт ведётся с 1998 года. Данных о вашей зарплате и стаже до этого периода у СФР нет. Их необходимо предоставить самостоятельно. Стаж подтверждается на основании записей в трудовой книжке, а сведения о среднемесячной зарплате — на основании документов, выдаваемых работодателями.

Оформляя пенсию, для конвертации заработка до 2002 года в пенсионный капитал, а затем и в ИПК, вы можете использовать сведения о своей среднемесячной зарплате за период 2000 — 2001 годов либо за любые 60 месяцев подряд (за 5 лет) до 2002 года. В эти 60 месяцев может входить и заработок за 2000 — 2001 годы.

В этом случае право выбора дано на благо будущему пенсионеру. Вы можете выбрать тот период, за какой период среднемесячная зарплата у вас была максимально высокой по отношению к среднемесячной зарплате в стране на выбранный период. Максимальный коэффициент вашего среднего заработка к среднему заработку по стране, который будет учитываться при конвертации — 1,2. Соответственно, в этом случае вы получите максимально возможное количество ИПК. То есть, если в девяностые ваш заработок вдруг был заметно выше среднего по России, его учтут не целиком, а так, словно он был в 1,2 раза больше среднего по стране.

Как в итоге будет рассчитываться пенсия

Для расчёта страховой пенсии по старости работает такая формула:

Страховая пенсия = Количество пенсионных коэффициентов х Стоимость одного пенсионного коэффициента + Фиксированная выплата к страховой пенсии

Фиксированная выплата к страховой пенсии и стоимость одного пенсионного коэффициента для расчёта пенсии ежегодно утверждаются правительством России. В 2023 году фиксированная часть пенсии составляет 7 567,33 руб., один коэффициент стоит 123,77 руб. В 2024 году фиксированная часть пенсии составит 8 134,88 рубля, стоимость одного пенсионного коэффициента — 133,05 руб.

Примеры расчёта будущей пенсии

Средняя зарплата в Воронежской области, по данным статистики, превысила 50 тысяч рублей в месяц (до вычета налогов). Сама сумма вызывает споры, но будем отталкиваться от неё.

Сейчас работник с зарплатой в 50 тысяч рублей в месяц может рассчитывать примерно на 3 пенсионных коэффициента в год. Соответственно, за 40 лет работы, если зарплата все эти годы будет индексироваться и будет близка к средней, такой работник накопит 120 пенсионных коэффициентов.

Подставляем эти величины в формулу, о которой мы писали выше, и выходит, что в ценах нынешнего дня пенсия для такого работника бы составила: фиксированная выплата (8 134,88 рубля) + 120 ИПК * стоимость ИПК в 2024 году (133,05 руб) = 24 100,88 рубля.

Какой же будет пенсия, если зарабатывать эквивалент зарплаты в 30 тысяч рублей в месяц? Такая зарплата даст около 2 ИПК в год и 80 ИПК за 40 лет работы. Пенсия составит: фиксированная выплата (8 134,88 рубля) + 80 ИПК * стоимость ИПК в 2024 году (133,05 руб) = 18 778,88 рубля.

А какой она будет, если соблюсти лишь минимально необходимые условия для выхода на пенсию — 15 лет трудового стажа и 30 коэффициентов на счету? Такая пенсия составит: фиксированная выплата (8 134,88 рубля) + 30 ИПК * стоимость ИПК в 2024 году (133,05 руб) = 12 126,4 руб.

Это лишь чуть выше прожиточного минимума. Прожиточный минимум для пенсионера в России в 2024 году составит 13 290 руб., в Воронежской области 11 745 руб. Пенсионерам с пенсией ниже регионального прожиточного минимума производятся доплаты из областного бюджета — до этого минимума.

Кто сейчас имеет право на досрочный выход на пенсию?

После пенсионной реформы 2018 года досрочный выход на пенсию предусмотрен для граждан, имеющих очень большой страховой трудовой стаж. Женщины, которые официально работали не менее 37 лет, а мужчины — не менее 42 лет, могут выйти на пенсию на 2 года раньше общеустановленного пенсионного возраста, но не ранее 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. По сути, для досрочного выхода на пенсию начинать трудиться нужно было максимум в 21-22 года и официально работать с тех пор непрерывно.

Можно ли «докупить» недостающие для выхода на пенсию баллы и стаж?

Оказывается, да.

— Но я бы не применяла слово «купить», — отметила Ольга Мещерина. — Получив отказ в назначении пенсии по причине недостающего стажа или недостающего количества ИПК, нельзя одномоментно заплатить некую сумму и получить право на пенсию. Но можно вступить в так называемые добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию.

Смысл этих правоотношений в том, что гражданин сам делает взносы в Социальный фонд — так, как это делал бы за него работодатель. Соответственно, накапливается и страховой стаж, и пенсионные коэффициенты.

Кого это касается?

Главное условие — в момент вступления в правоотношения гражданин не должен быть наёмным работником, за которого уже уплачиваются взносы. Он может быть либо неработающим, либо самозанятым, либо индивидуальным предпринимателем, адвокатом, арбитражным управляющим, нотариусом.

То есть, если вам остаётся год до пенсионного возраста и вы работаете, а для выхода на пенсию не хватает трёх лет стажа и, к примеру, 5 коэффициентов, то вступить в правоотношения и докупить коэффициенты и стаж нельзя. Для выхода на трудовую пенсию придётся работать ещё три года.

Если в той же ситуации (не хватает трёх лет стажа и 5 пенсионных коэффициентов) оказался безработный, то в правоотношения он вступить может, но за один год недостающий коэффициент и стаж не докупит. В правоотношениях нужно состоять ровно такое количество времени, которого не хватает в стаже. То есть, в приведённом выше примере три года.

Кроме того, если не хватает 5 баллов, то взносы в течение трёх лет должны быть уплачены в размере, превышающем минимальный, поскольку за год можно получить только 1 балл. И лишь тогда можно рассчитывать на пенсию.

Какова сумма взносов?

Минимальный размер страхового взноса, который нужно уплатить за год, на сегодня 42 878, 88 руб. Именно такой взнос позволяет получить один пенсионный коэффициент и один год стажа. При желании за год можно накопить до 8,12 коэффициентов. Чтобы получить такое количество коэффициентов, нужно перечислить Социальному фонду 343 031,04 руб. в год.

Можно ли ещё как-то «добавить» коэффициенты при выходе на пенсию

Да. Как пояснила Лидия Тимофеева, в индивидуальные пенсионные коэффициенты обязательно будут конвертированы так называемые нестраховые периоды. Этот термин означает наличие у гражданина периодов, в течение которых за него не уплачивались страховые взносы, но которые могут наравне с периодами работы быть включёнными в страховой стаж, необходимый для приобретения права на трудовую пенсию.

В страховой стаж наравне с периодами трудовой деятельности могут быть засчитаны: периоды прохождения военной службы по призыву, период ухода одного из родителей за каждым ребёнком до достижения им возраста полутора лет (суммарной продолжительностью — не более 4,5 лет); периоды ухода трудоспособного лица за инвалидом I группы, ребёнком — инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет; периоды проживания супругов военнослужащих, проходящих военную службу по контракту, вместе с супругами в местностях, где они не могли трудиться в связи с отсутствием возможности трудоустройства (не более пяти лет в общей сложности). Обратите внимание — время обучения в вузе в страховой стаж не входит, а служба в армии по-прежнему входит.

Если говорить про коэффициенты, то за один год срочной службы в армии и год ухода за нетрудоспособным лицом будут начисляться 1, 8 пенсионных коэффициента, за периоды ухода за детьми в возрасте до полутора лет — 1,8 коэффициента за год отпуска — за первого ребёнка, 3,6 коэффициента — за второго ребёнка, 5,4 коэффициента — за третьего ребёнка.